Plan de trésorerie

Document de prévision financière qui recense, sur une période donnée, l’ensemble des encaissements et des décaissements attendus de l’entreprise. Il permet d’anticiper les besoins de trésorerie, d’identifier d’éventuelles difficultés de paiement et de vérifier la capacité de l’entreprise à faire face à ses échéances.