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Bpifrance Création

Préparez-vous à réussir votre création d’entreprise

Utiliser son épargne personnelle pour financer un projet de création ou de reprise d'entreprise

Créer une entreprise nécessite de réunir des fonds pour assurer le démarrage de l'activité et sa pérennité et cela quelle que soit la structure juridique envisagée (entreprise individuelle ou société).
Le premier pourvoyeur de fonds : c'est vous ! En effet, aucun financeur ou investisseur n'acceptera de financer votre projet si vous ne vous impliquez pas financièrement.

Votre compte courant bancaire personnel

Vous l'utiliserez pour régler les premiers frais liés à votre projet de création : frais de transport, de téléphone, de recherche, de photocopies, etc.
Conservez tous les justificatifs.
Si vous créez une société, pensez à demander des factures libellées au nom de votre société "en formation".

Les livrets d'épargne

Il en existe plusieurs formes, certaines plus liquides que d'autres :

  • Epargne liquide
     
    • Le livret A : compte d'épargne à taux réglementé, dont le revenu est défiscalisé. Il est réservé aux particuliers à raison d'un seul livret par personne et permet de constituer une épargne disponible à tout moment dans la limite du plafond (22 950 €). En savoir plus
       
    • Le livret jeune : produit d'épargne réservé aux jeunes de 12 à 25 ans, dont le taux est librement fixé par les banques (avec un minimum de 0,75 %) avec un plafond fixé à 1 600 €. En savoir plus
       
    • Le livret d'épargne populaire (LEP) : produit d'épargne défiscalisé réservé aux personnes dont le revenu fiscal de référence est inférieur à un montant revalorisé chaque année. Le plafond des dépôts est actuellement limité à 7 700 €. En savoir plus
       
    • Le livret de développement durable et solidaire (LDDS) :  compte d'épargne à taux réglementé, dont le revenu est défiscalisé. Comme les livrets précédents, il est réservé aux particuliers qui ne peuvent détenir qu'un seul livret par personne et permet de constituer une épargne disponible à tout moment dans la limite du plafond des dépôts (12 000 €). En savoir plus
       
    • Le compte épargne logement : produit d'épargne rémunéré dont les fonds sont également disponibles à tout moment. Il permet d'obtenir un prêt immobilier à un taux privilégié, sous conditions. Son plafond est fixé à 15 300 €. En savoir plus 
A noter : en dehors de ces livrets réglementés, il existe toute un éventail de livrets proposé par de nombreux établissements bancaires dont les intérêts ne sont pas défiscalisés mais qui présentent l'avantage d'un taux de rémunération plus élevé et d'un montant de dépôt illimité (sans plafond).
  • Epargne bloquée
     
    • Le livret d'épargne entreprise (LEE) : le principe est celui du "plan épargne logement". Le futur créateur/repreneur épargne pendant 2 à 5 ans et peut ensuite accéder à un prêt à taux réduit en fin de période.
      C'est cependant un produit peu connu et qui n'est pas proposé par toutes les banques.
      Les dépôts sont plafonnés à 45 800 euros par livret. Plus d'infos sur le Livret épargne entreprise
       
    • Le plan d'épargne logement (PEL) : c'est une épargne bloquée pendant 4 ans qui produit des intérêts (le taux varie selon la date d'ouverture du PEL), non fiscalisables mais soumis aux prélèvements sociaux. En savoir plus
      A noter : le PEL peut être utilisé pour financer le local d'exploitation de l'entreprise.

Les placements financiers

  • Placements à court terme (à forte liquidité) : Titres financiers (autres que ceux constituant les PEA) : la cession de titres (parts sociales, actions, obligations) est une source de financement.
     
  • Placements à moyen et long terme : Plan d'épargne en actions (PEA) : le PEA permet d'acquérir un portefeuille d'actions d'entreprises européennes tout en bénéficiant, sous conditions, d'une exonération d'impôt. Deux types de plans coexistent : le PEA classique (bancaire ou assurance) et le PEA-PME.
Ce qu'il faut savoir : tout retrait avant 8 ans entraîne en principe la clôture du plan, sauf en cas d'affectation, sous conditions, à la création ou à la reprise d'une entreprise dans les 3 mois. En savoir plus

L'épargne salariale

  • L'intéressement : c'est un dispositif facultatif mis en place par une entreprise en faveur de ses salariés à la suite de la signature d'un accord. Le salarié reçoit un livret d'épargne salariale au moment où il signe son contrat de travail. Généralement l'accord d'intéressement est conclu pour 3 ans.
    Le salarié perçoit une prime d'intéressement dont le montant est plafonné, exonérée de cotisations sociales mais imposable sauf si elle est versée sur plan d'épargne entreprise (PEE). Le montant peut être versé directement au salarié chaque année dans les mois suivant la clôture de l'exercice s'il ne désire pas le transférer sur son PEE, son compte épargne temps, Perco, etc. En savoir plus
     
  • La participation : c'est un dispositif prévoyant la redistribution d'une partie des bénéfices de l'entreprise au profit des salariés, obligatoire uniquement dans certaines entreprises.
    Comme pour l'intéressement, le salarié reçoit un livret d'épargne salariale au moment où il signe son contrat de travail. En revanche la durée de l'accord déterminée par les parties (pas de durée légale maximale).
    Le montant à distribuer est déterminé après clôture de l'exercice. Comme pour l'intéressement, le salarié peut demander son versement immédiat s'il en fait la demande dans les 15 jours suivant la réception de l'information concernant la somme qui lui a été affectée sinon celle-ci est bloquée pour 5 ans (voire 8 ans).
Ce qu'il faut savoir : les sommes peuvent être débloquées de manière anticipée en cas de création ou de reprise d'entreprise par le salarié, son conjoint ou partenaire de Pacs ou encore par ses enfants. En savoir plus

Depuis le 1er janvier 2019, le forfait social a été supprimé sur les sommes versées au titre de l'intéressement pour les entreprises de moins de 250 salariés mais également sur l'ensemble des versements d'épargne salariale (intéressement, participation et abondement de l'employeur sur un plan d'épargne salariale) pour les entreprises de moins de 50 salariés. La loi Pacte a facilité le déploiement de cette mesure en mettant à la disposition des chefs d'entreprise des accords d'intéressement et de participation types sur le site du Ministère du travail.
 
  • Les plans d'épargne collectifs : au nombre de 3, ils permettent aux salariés d'augmenter leurs revenus par la constitution d'un portefeuille de valeurs mobilières. Ce sont :

     
    • le plan d'épargne entreprise (PEE),
    • le plan d'épargne interentreprises (PEI),
    • le plan d'épargne pour la retraite collectif (Perco)

Leur fonctionnement est identique :

  • le salarié détermine le montant de ses versements,
  • l'entreprise verse un abondement qui complète le versement du salarié,
  • les sommes sont bloquées pendant 5 ans mais il existe des possibilités de déblocage anticipé dans certains cas comme la création d'entreprise par exemple. En savoir plus

L'aide à la reprise ou à la création d'entreprise (Arce) de Pôle emploi

Elle est versée aux demandeurs d'emploi qui perçoivent l'allocation d'aide au retour à l'emploi (Are) et qui souhaitent créer ou reprendre une entreprise.

Pour plus d'informations voir notre document sur les aides financières de Pôle emploi.

septembre 2019
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